预测项目建设期间的资金流动状况的报表主要有( )。 A.固定资产投资估算表B.流动资金估算

Question

预测项目建设期间的资金流动状况的报表主要有（ ）。

A．固定资产投资估算表

B．流动资金估算表

C．借款还本付息表

D．总成本费用估算表

Answer 1

正确答案：A

各种估算表可归纳为三大类：  
(1)预测项目建设期间的资金流动状况的报表：投资使用计划与资金筹措表和固定资产投资估算表。  
(2)预测项目投产后的资金流动状况的报表：流动资金估算表、总成本费用估算表、销售收入和税金及附加估算表、损益表等。为编制生产总成本费用估算表，还附设了材料、能源成本预测、固定资产折旧和无形资产与递延资产摊销费三张估算表。  
(3)预测项目投产后用规定的资金来源归还固定资产借款本息的情况，即为借款还本付息表，它反映项目建设期和生产期内资金流动情况和项目投资偿还能力与速度。