这个是老师留的题,麻烦会做的人帮忙做下,编制“银行存款余额调节表”资料：华夏公司2010年6月30日银行存款日记账余额为80000元,银行对账单上的余额为82425元,经过逐笔核对发现有下列未

Question

这个是老师留的题,麻烦会做的人帮忙做下,
编制“银行存款余额调节表”
资料：华夏公司2010年6月30日银行存款日记账余额为80 000元,银行对账单上的余额为82 425元,经过逐笔核对发现有下列未达账项：
(1)企业于6月30日存入从其他单位收到的转账支票一张计8 000元,银行尚未入账；
(2)企业于6月30日开出的转账支票6 000元,现金支票500元,持票人尚未到银行办理转账和取款手续,银行尚未入账；
(3)委托银行代收的外埠货款 4 000元,银行已经收到入账,但收款通知尚未到达企业；
(4)银行受运输机构委托代收运费,已经从企业存款中付出150元,但企业尚未接到转账付款通知；
(5)银行计算企业的存款利息75元,已经记入企业存款户,但企业尚未入账.
要求：编制“银行存款余额调节表”.

Answer 1

【答案】 银行存款余额调节表
2010年6月30日 单位：元
项目 金额 项目 金额
企业银行存款日记账余额 80000 银行对账单余额 82425
加：银行已收,企业未收 4000 加：企业已收,银行未收 8000
75
减：银行已付,企业未付 150 减：企业已付,银行未付 6000
500
调整后的存款余额 83925 调整后的存款余额 83925
80000＋（4000＋75）－150＝83925
82425＋8000－（6000＋500）＝83925