请教:2011年证券从业资格考试《市场基础知识》模拟试卷(3)第1大题第6小题如何解答?

Question

【题目描述】

第 6 题假设某基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税金为500万元，已售出的基金单位为2000万。运用一般的会计原则，计算出单位净值为（　）元。

【我提交的答案】： B

【参考答案与解析】：

正确答案：C

答案分析：

【我的疑问】（如下，请求专家帮助解答）

怎么算出来的？

Answer 1

10*30=300
50*20=1000
100*10=1000
300+1000+1000=2300（基金市值）
资产=2300+1000（银行存款）=3300
负债=500+500=1000
权益=3300(资产）-1000（负债）=2300
单位净值=2300/2000（基金份额）=1.15