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案例.(一)资料2004年4月,审计组对某股份有限公司2003年度的财务收支实施审计。审计人员在对生产与存货循环的审计中,实施的审计程序和相关情况如下:1.通过对生产与存货循环内部控制的调查了解,发现其职责分工如下:(1)材料的采购、验收、保管和使用由生产部门统一负责。(2)生产部门制订生产计划后
(一)资料20×7年4月,某审计组对某公司20×6年度财务收支情况进行审计。对销售与收款循环审计的有关情况和资料如下:1.审计人员在对该循环内部控制进行调查的过程中了解到:(1)该公司未单独设置信用部门,赊销信用由销售部门主管负责审批。(2)收到客户退货请求后,由销售部门主管负责批准退货。(3)发
下列选项中,不属于个人住房贷款楼盘项目审查内容的是( )。A.对开发商资信的审查B.对项目本身的审查C.对项目的实地考察D.对项目资金使用情况的审查